根據《財政部 中國銀保監會關于進一步規范銀行函證及回函工作的通知》（財會〔2020〕12號）（以下簡稱“《通知》”）、《銀行函證及回函工作操作指引》（財辦會〔2020〕21號）（以下簡稱“《操作指引》”）相關規定，現對我行銀行詢證函業務服務相關事項公示如下：

一、業務范圍

銀行詢證函業務是指會計師事務所等機構在執行審計過程中，在獲取被審計單位授權后，以被審計單位名義向四川銀行股份有限公司（以下簡稱“我行”）發送詢證函，我行查詢、核對相關信息并直接提供回函的業務。函證范圍及要求應符合《通知》及《操作指引》的相關規定。

二、紙質函證受理及回函方式

1.自2023年1月1日起，我行函證業務采取分行集中受理并回函的業務處理模式，其轄屬支行的函證業務均由分行集中處理，各營業網點不再受理詢證函業務。來函可由會計師事務所通過郵寄方式寄送至各分行公示地址。我行不受理被審計單位直接提交的銀行詢證函。

2.我行暫不受理跟函，受理時間將另行通知。

3. 會計師事務所等來函機構應采用《操作指引》所列示的函證格式；對確定無需函證的項目，請將該項目或欄位用斜線劃掉，不應留白。對《銀行詢證函（格式一）》及《銀行詢證函（格式二）》所列第1-14項及附表格式不可修改（如增加字段或刪除字段）。

4.函證的賬戶范圍以會計師事務所等機構發出的“函證收件人”作為依據。如“函證收件人”為“四川銀行XX分行”，我行將對客戶在四川銀行XX分行開立的所有賬戶進行函證；如僅函證企業在指定支行的業務情況，請以“四川銀行XX分行XX支行”作為“函證收件人”進行函證。

5.一份銀行詢證函只可填寫一個函證基準日，我行不受理并列填寫多個函證基準日的銀行詢證函。如需函證多個函證基準日，請在準備和寄發函證時，分開填寫不同函證基準日的銀行詢證函。

6.被審計單位應為我行單位客戶。銀行詢證函請加蓋被審計單位預留銀行簽章及騎縫章（被審計單位預留銀行簽章）。如遇賬戶注銷等其他特殊情況，請具體咨詢我行受理機構并配合我行提供簽章及資料。

7.我行受理的紙質銀行詢證函均采用我行自有銀行詢證函格式進行回函，我行回函統一加蓋“四川銀行股份有限公司函證回函專用章”。我行將根據詢證函來函抬頭所列示的機構，查詢被審計單位在該機構的業務往來信息并據此回函。若對回函存在異議，請及時與回函機構聯系。

三、電子函證受理及回函方式

暫不受理，受理時間將另行通知。

四、受理機構

我行函證業務由各分行集中受理并回函，集中受理機構和聯系方式詳見下方公示。為防止銀行函證寄件及回函風險，會計師事務所應將詢證函寄送至下方受理機構并注明收件人“銀行詢證函聯系人（收）”。

分行集中受理機構信息

我行將根據業務受理機構情況對本公告公示的機構信息進行動態調整。

五、收費標準

1.小微企業及個體工商戶免收；

2.大、中型企業及其他單位限時免費（2022年10月1日至2024年12月31日）。

后續價格發生變化時以我行最新公示的服務價格為準。

六、業務服務與投訴

1.對于不滿足《通知》、《操作指引》及我行公示銀行詢證函受理要求的來函，我行將不予受理。

2.函證單位對回函有疑慮或回函內容不完整的，可與受理機構聯系溝通；遇有回函不及時、收費或其他服務問題，可向受理機構反映。投訴建議請致電我行客戶服務熱線96998（四川），400-10-96998（全國）。

四川銀行股份有限公司

2022年12月30日